Pflichtentnahme-Rechner (RMD, USA)
Für US-Altersvorsorgekonten wie ein klassisches IRA oder 401(k). Gib dein Geburtsjahr, das Entnahmejahr und den Kontostand am 31. Dezember des Vorjahres ein.
Ergebnis
19.607,84Mindestentnahme für das Jahr
- Tabellenfaktor (Verteilungszeitraum)
- 25,5
- Anteil des Guthabens, der entnommen werden muss
- 3,92%
- Alter im betreffenden Jahr
- 74
- Erstes Jahr mit RMD-Pflicht
- 2025
Eingaben
- Geburtsjahr der kontoinhabenden Person
- 1952
- Jahr der Entnahme
- 2026
- Kontostand am 31. Dezember des Vorjahres
- 500000
So wird gerechnet
RMD = Kontostand am 31. Dezember des Vorjahres ÷ Faktor der Uniform Lifetime Table für das Alter im Entnahmejahr.
Ergebnis
Mindestentnahme für das Jahr
- Tabellenfaktor (Verteilungszeitraum)
- 25,5
- Anteil des Guthabens, der entnommen werden muss
- 3,92%
- Alter im betreffenden Jahr
- 74
So wird gerechnet
- RMD = Kontostand am 31. Dezember des Vorjahres ÷ Faktor der Uniform Lifetime Table für das Alter im Entnahmejahr.
- Beginn nach SECURE 2.0: mit 72 Jahren bei Geburtsjahr 1950 oder früher, mit 73 Jahren bei 1951 bis 1959 und mit 75 Jahren ab 1960.
Beispiel
Geburtsjahr 1952, Entnahmejahr 2026, Kontostand 500.000: Mit 74 Jahren beträgt der Faktor 25,5. Mindestens 19.607,84 (3,92 % des Guthabens) müssen entnommen werden. Die erste RMD war für 2025 fällig.
Wichtig
- Für geerbte Konten gelten andere Regeln, etwa die 10-Jahres-Regel oder die Single Life Table; sie sind hier nicht abgebildet.
- Ist dein einziger Begünstigter ein Ehepartner, der mehr als 10 Jahre jünger ist, gilt stattdessen die Joint Life Table.
- Für Roth IRAs sind zu Lebzeiten der kontoinhabenden Person keine RMDs vorgeschrieben. Bei einem 401(k) kann die Entnahme aufgeschoben werden, wenn du noch dort beschäftigt bist.
Quellen
- Uniform Lifetime Table: 26 CFR § 1.401(a)(9)-9(c), geändert durch T.D. 9930 (2020), in Kraft seit 2022
- IRS, Publication 590-B, Appendix B, Table III
- SECURE 2.0 Act von 2022, Abschnitt 107 (Beginnalter)
Wann du den Rechner nutzen kannst
- Ermittle eine Schätzung der jährlichen US-Mindestentnahme anhand des Vorjahreskontostands, deines Alters und des Entnahmejahres.
Häufige Fragen
Wofür wird dieses Tool verwendet?
Für US-Altersvorsorgekonten wie ein klassisches IRA oder 401(k). Gib dein Geburtsjahr, das Entnahmejahr und den Kontostand am 31. Dezember des Vorjahres ein.
Wie wird das Ergebnis berechnet?
RMD = Kontostand am 31. Dezember des Vorjahres ÷ Faktor der Uniform Lifetime Table für das Alter im Entnahmejahr.
Was sollte ich vor der Verwendung des Ergebnisses prüfen?
Für geerbte Konten gelten andere Regeln, etwa die 10-Jahres-Regel oder die Single Life Table; sie sind hier nicht abgebildet.